Ce este fluxul net de numerar?

Fluxul net de numerar este totalul numerarului intrat în afacerea dvs. minus totalul numerarului ieșit într-o perioadă dată—de obicei o săptămână, o lună sau un trimestru. Vă spune dacă poziția dvs. de numerar crește sau scade și este singura metrică cea mai critică pentru supraviețuire afacerilor, pentru că nu puteți plăti facturile cu doar profit dacă numerarul nu este acolo.

Aceasta este fundamental diferit de profit. Profitul măsoară venituri minus cheltuieli pe bază de angajament, unde cheltuielile și vânzările sunt recunoscute chiar dacă numerarul nu s-a mutat încă. Fluxul net de numerar măsoară mișcarea reală a banilor. O afacere poate fi profitabilă pe hârtie totuși rămâne fără numerar dacă nu colectează de la clienți suficient de repede sau dacă ține inventar în exces.

Formula

Flux net de numerar = Totalul intrărilor de numerar − Totalul ieșirilor de numerar

Intrări de numerar includ: plăți de clienți, împrumuturi, investiție de proprietar, vânzări de active. Ieșiri de numerar includ: salariu, plăți furnizor, rambursări de împrumut, plăți de impozite, achiziții de echipament.

Exemplu

O firmă de consultanță a primit 50.000 de dolari în plăți de clienți luna aceasta, a luat 20.000 de dolari în împrumut pe termen scurt și a plătit 35.000 de dolari în salarii, 15.000 de dolari furnizorilor și 5.000 de dolari în chrie. Flux net de numerar = (50.000 + 20.000) − (35.000 + 15.000 + 5.000) = 70.000 − 55.000 = +15.000. Rezervele de numerar au crescut cu 15.000 de dolari.

Urmărirea fluxului net de numerar săptămânal sau zilnic vă ajută să identificați deficite de numerar înainte ca acestea să vă forțeze să întârziați plăți sau să luați decizii urgente. Finmap automatizează calculul și vă dă o viziune mobilă a poziției dvs. de numerar pentru ca să planificați cu încredere.