Что такое ликвидность?

Ликвидность — это ваша способность быстро превращать активы в деньги, чтобы оплачивать счета и выполнять краткосрочные обязательства. Это не то же самое, что прибыльность — бизнес может быть прибыльным на бумаге, но неликвидным, если его деньги «заморожены» в товарных запасах или дебиторской задолженности, или если его ждут ближайшие выплаты по долгам.

Ликвидность измеряется с помощью коэффициентов, таких как коэффициент текущей ликвидности (оборотные активы ÷ текущие обязательства) и коэффициент быстрой ликвидности (денежные средства и дебиторская задолженность ÷ текущие обязательства). Бизнес с сильной ликвидностью способен справляться с непредвиденными расходами, использовать возможности или пережить спад без срочного поиска аварийного финансирования. Слабая ликвидность вынуждает принимать трудные решения: сокращать зарплаты, задерживать платежи поставщикам или брать дорогие кредиты. Многие малые компании терпят крах не из-за убыточности, а из-за того, что у них заканчиваются ликвидные деньги при стабильной выручке.

Пример

Компания А располагает товарными запасами и дебиторской задолженностью на 500 000 $, но имеет лишь 30 000 $ наличными и 100 000 $ счетов к оплате в этом месяце. Компания Б имеет 100 000 $ наличными и не имеет значительных долгов к оплате. Компания А неликвидна, несмотря на наличие ценных активов; компания Б ликвидна и легко может выполнить свои обязательства. Компании А может понадобиться кредитная линия или ускорение взыскания дебиторки; компания Б финансово стабильна.

Ликвидность — это ваш финансовый спасательный круг. Finmap прогнозирует ваше денежное положение понедельно, показывая, когда у вас будет излишек или дефицит средств, чтобы вы могли оставаться ликвидными и уверенно планировать.