¿Qué es el flujo de efectivo?

El flujo de efectivo es el movimiento de dinero dentro y fuera de tu negocio—entradas de efectivo por ventas, préstamos o inversiones, y salidas de efectivo por gastos, pagos de deuda e inversiones. Es el dinero real y tangible que tu negocio recibe y gasta, a diferencia de la utilidad contable.

El flujo de efectivo tiene tres componentes: flujo de efectivo operativo (el dinero que genera la operación diaria de tu negocio), flujo de efectivo de inversión (compras y ventas de activos) y flujo de efectivo de financiamiento (obtención de préstamos, pago de deuda o aportaciones del propietario). Un negocio puede ser rentable pero tener un flujo de efectivo negativo si los clientes tardan en pagar o si estás gastando mucho en crecimiento. Por el contrario, un negocio que pierde dinero puede tener temporalmente un flujo de efectivo positivo si está gastando sus ahorros o endeudándose. Monitorear el flujo de efectivo es más urgente que monitorear la utilidad porque el efectivo paga sueldos y proveedores—la utilidad es un concepto contable, pero el efectivo es supervivencia.

Ejemplo

Una empresa termina un proyecto de $100,000 MXN en el mes uno y lo registra como ingreso de inmediato, pero conforme a las condiciones de pago acordadas, el cliente no paga sino hasta el mes tres. En los meses uno y dos, el flujo de efectivo es negativo a pesar de que la utilidad en libros es positiva. La empresa debe contar con reservas o crédito suficientes para cubrir la nómina y otros costos hasta que llegue el efectivo. Sin una gestión cuidadosa del flujo de efectivo, un negocio puede quebrar aunque sea rentable.

La visibilidad del flujo de efectivo en tiempo real es innegociable para el crecimiento. Finmap proyecta tu posición de efectivo con base en cuándo se envían las facturas y cuándo llegan los pagos, para que siempre sepas si tienes suficiente para invertir, contratar o mantenerte estable.