Flujo de efectivo
El flujo de efectivo es el movimiento de dinero dentro y fuera de tu negocio—entradas de efectivo de ventas, préstamos, o inversiones, y salidas de efectivo para gastos, pagos de deuda, e inversiones.
Glosario
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¿Qué es una entrada de efectivo?
Una entrada de efectivo es dinero que entra a tu negocio. Es el combustible que mantiene en marcha las operaciones, paga sueldos, cubre el inventario y financia el crecimiento. Las fuentes comunes incluyen pagos de clientes (la principal para la mayoría de los negocios), préstamos y líneas de crédito, inversión del propietario, ventas de activos y reembolsos de proveedores.
Al elaborar una proyección de efectivo o analizar el flujo de efectivo, debes identificar y proyectar cada fuente de entrada de manera realista. Muchos dueños de pequeños negocios subestiman el tiempo que tardan en cobrarles a sus clientes o sobreestiman qué tan rápido se concretarán las ventas nuevas, lo que provoca errores de proyección que pueden convertirse en crisis de efectivo.
La entrada de efectivo no es lo mismo que el ingreso. Un negocio podría registrar $100,000 MXN en ingresos este mes pero recibir solo $60,000 en efectivo si los clientes aún no han pagado. La brecha entre los ingresos devengados y la entrada de efectivo real es con frecuencia lo que hace tropezar a quienes elaboran proyecciones.
Ejemplo
Un negocio de consultoría tiene varios flujos de entrada de efectivo: igualas de clientes ($15,000 mensuales, pagadas por adelantado), facturas por proyecto ($8,000–$12,000, pagadas 15–30 días después de la entrega) y un préstamo para pequeñas empresas ($5,000, desembolsado en el mes 1). En el mes uno, la entrada total podría ser $15,000 + $2,000 (un pago parcial de un proyecto) + $5,000 = $22,000—mucho menos que el ingreso registrado, porque la mayoría de las facturas de proyectos aún no se han pagado.
Al dar seguimiento por separado a cada fuente de entrada y entender los tiempos de cobranza, el negocio elabora una proyección realista en lugar de una basada en ilusiones.
Finmap te ayuda a categorizar y proyectar cada fuente de entrada, tomar en cuenta los retrasos en los pagos y ver el panorama real del efectivo en lugar de los ingresos contables—para que siempre sepas con qué efectivo cuentas realmente.
