Qu'est-ce que le rapprochement bancaire ?

Le rapprochement bancaire est le processus de comparaison de vos dossiers comptables (grand livre) avec votre relevé bancaire pour identifier et expliquer les différences. Cette tâche mensuelle assure que votre solde de trésorerie enregistré correspond aux dossiers de la banque et détecte les erreurs, la fraude ou les décalages temporels avant qu'ils ne s'accumulent.

Les différences entre vos livres et le relevé bancaire sont souvent inoffensives : les chèques en circulation (émis mais pas encore compensés), les dépôts en transit ou les frais bancaires que vous n'avez pas encore enregistrés. Cependant, le rapprochement détecte également les véritables erreurs—les chiffres transposés, les entrées dupliquées ou les débits non autorisés. Le rapprochement régulier est un contrôle essentiel qui protège votre entreprise et maintient des dossiers financiers précis.

Le processus de rapprochement implique généralement de lister toutes les transactions du relevé bancaire, de les faire correspondre aux entrées correspondantes dans votre système comptable et de noter tous les articles non concordants. Une fois terminé, votre solde de trésorerie devrait correspondre à celui de la banque.

Exemple

Vos dossiers comptables montrent un solde de trésorerie de 10 600 €. Le relevé bancaire montre 10 200 €. En passant en revue les deux, vous trouvez des chèques en circulation totalisant 200 €, un dépôt de 500 € pas encore montré par la banque et des frais bancaires de 100 € que vous n'aviez pas enregistrés. En ajustant le relevé bancaire (+500 € dépôt en transit, −200 € chèques en circulation), vous l'amenez à 10 500 €. En ajustant vos livres (−100 € frais bancaires), vous les amenez à 10 500 € aussi—les deux côtés se rapprochent maintenant.

Intégration Finmap

Finmap rationalise le rapprochement bancaire en automatisant la mise en correspondance des transactions et en signalant les divergences, ce qui réduit le travail manuel et le risque d'erreurs dans vos dossiers financiers.