Що таке ліквідність?

Ліквідність — це ваша здатність швидко перетворювати активи на готівку, щоб оплачувати рахунки та виконувати короткострокові зобов'язання. Це не те саме, що прибутковість — бізнес може бути прибутковим на папері, але неліквідним, якщо його гроші «заморожені» в товарних запасах чи дебіторській заборгованості, або якщо на нього чекають найближчі виплати за боргами.

Ліквідність вимірюється за допомогою коефіцієнтів, таких як коефіцієнт поточної ліквідності (оборотні активи ÷ поточні зобов'язання) і коефіцієнт швидкої ліквідності (грошові кошти та дебіторська заборгованість ÷ поточні зобов'язання). Бізнес із сильною ліквідністю може впоратися з непередбаченими витратами, скористатися можливостями або пережити спад без термінового пошуку аварійного фінансування. Слабка ліквідність змушує приймати важкі рішення: скорочувати зарплати, затримувати платежі постачальникам або брати дорогі кредити. Багато малих компаній зазнають краху не через збитковість, а через те, що в них закінчуються ліквідні гроші попри стабільний виторг.

Приклад

Компанія А має 500 000 $ у товарних запасах і дебіторській заборгованості, але лише 30 000 $ готівкою і 100 000 $ рахунків до сплати цього місяця. Компанія Б має 100 000 $ готівкою і жодних значних боргів до сплати. Компанія А неліквідна, попри наявність цінних активів; компанія Б ліквідна і легко може виконати свої зобов'язання. Компанії А може знадобитися кредитна лінія або прискорення стягнення дебіторки; компанія Б фінансово стабільна.

Ліквідність — це ваш фінансовий рятувальний круг. Finmap прогнозує ваш грошовий стан щотижня, показуючи, коли у вас буде надлишок або дефіцит коштів, щоб ви могли залишатися ліквідними і впевнено планувати.