Mi az a likviditás?

A likviditás az Ön képessége az eszközök gyors pénzre konvertálásához a számlák kifizetéséhez és a rövid lejáratú kötelezettségek teljesítéséhez. Ez nem azonos a jövedelmezőséggel – az üzlet papíron nyereséges lehet, de likviditása hiányzik, ha a pénz készletekben vagy követelésekben szorult vagy ha vannak közelgő adósságtörlesztések.

A likviditást olyan arányokkal mérik, mint a likviditási ráta (forgóeszközök ÷ rövid lejáratú kötelezettségek) és a gyors ráta (készpénz és követelések ÷ rövid lejáratú kötelezettségek). Az erős likviditású üzlet kezelni tudja a váratlan költségeket, kihasználhatja a lehetőségeket, vagy túléli a hullámvölgyeket anélkül, hogy vészhelyzeti finanszírozásra szorulna. A gyenge likviditás nehéz választásokra kényszerít: bérlista csökkentés, szállítófizetések késleltetése vagy drága adósság felvétele. Sok kis üzlet nem azért bukik el, mert nem nyereséges, hanem mert végül elfogy a likvid pénze az erős alapbevétel ellenére.

Példa

Az A vállalat 500 000 dollár készlettel és követelésekkel rendelkezik, de csak 30 000 dollárnyi készpénz és 100 000 dolláros számlák esedékesek ebben a hónapban. A B vállalat 100 000 dolláros készpénzzel rendelkezik és nincsenek jelentős esedékes adósságok. Az A vállalat illikvid az értékes eszközök ellenére; a B vállalat likvid és könnyedén képes a kötelezettségeit kifizetni. Az A vállalatnak szüksége lehet egy hitelkeretre vagy a beszedések felgyorsítására; a B vállalat pénzügyileg stabil.

A likviditás az Ön pénzügyi életvezetője. A Finmap hetente előrejelzi az Ön pénzpozícióját, mutatva, mikor lesz többlet vagy hiány, így likvid maradhat és magabiztosan tervezhet.