Qu'est-ce que le flux de trésorerie ?

Le flux de trésorerie est le mouvement de l'argent entrant et sortant de votre entreprise—les entrées de trésorerie provenant des ventes, des prêts ou des investissements, et les sorties pour les dépenses, le remboursement des dettes et les investissements. C'est l'argent réel et tangible que votre entreprise reçoit et dépense, différent du profit comptable.

Le flux de trésorerie comporte trois composantes : le flux de trésorerie d'exploitation (argent généré par l'exploitation quotidienne de votre entreprise), le flux de trésorerie d'investissement (achat et vente d'actifs) et le flux de trésorerie de financement (emprunts, remboursements ou contributions des propriétaires). Une entreprise peut être rentable mais avoir un flux de trésorerie négatif si les clients paient lentement ou si vous dépensez beaucoup dans la croissance. Inversement, une entreprise perdant de l'argent peut temporairement avoir un flux de trésorerie positif si elle épuise ses réserves ou emprunte. Le suivi du flux de trésorerie est plus immédiatement critique que le suivi du profit, car l'argent paie les salaires et les fournisseurs—le profit est un concept comptable, mais l'argent c'est la survie.

Exemple

Une entreprise termine un projet de 100 000 $ au cours du premier mois et l'enregistre immédiatement comme revenu, mais selon les conditions de paiement convenues, le client ne paie réellement que le mois trois. Aux mois un et deux, le flux de trésorerie est négatif malgré un profit positif dans les livres. L'entreprise doit avoir des réserves ou des crédits suffisants pour couvrir la masse salariale et les autres coûts jusqu'à l'arrivée de l'argent. Sans une gestion prudente du flux de trésorerie, une entreprise peut échouer malgré sa rentabilité.

La visibilité du flux de trésorerie en temps réel est non-négociable pour la croissance. Finmap projette votre position de trésorerie selon le moment où les factures sont envoyées et où les paiements arrivent, de sorte que vous savez toujours si vous avez assez pour investir, embaucher ou rester stable.