La sortie de trésorerie est l'argent qui quitte votre entreprise—les paiements des dépenses, salaires, remboursement de dettes, inventaire, équipement, taxes et tout ce qui nécessite de vous remettre de l'argent. Contrairement aux dépenses enregistrées dans un compte de résultat (qui peuvent être basées sur l'exercice), les sorties de trésorerie suivent le mouvement réel de l'argent, ce qui les rend critiques pour la survie à court terme.
Les entreprises échouent souvent non parce qu'elles ne sont pas rentables sur papier mais parce qu'elles ne peuvent pas remplir les obligations de trésorerie immédiates. C'est pourquoi le suivi des sorties est non-négociable. Les sorties entrent dans quelques catégories : les dépenses d'exploitation (masse salariale, loyer, fournitures, paiements d'impôts), les dépenses en capital (équipement, propriété) et le financement (paiements de prêts, retraits du propriétaire).
Le calendrier des sorties ne correspond souvent pas au calendrier des revenus connexes. Vous pourriez payer des stocks ou la masse salariale avant d'avoir collecté auprès des clients, créant un déficit de trésorerie temporaire que vous devez planifier.
Une petite entreprise de fabrication a ces sorties mensuelles : masse salariale (35 000 $), matières premières (22 000 $, payées aux fournisseurs 30 jours après la réception), loyer (5 000 $), services publics (1 200 $) et un paiement de prêt (3 000 $). Total = 66 200 $. Si le revenu n'est que 50 000 $ ce mois-ci, l'entreprise fait face à un déficit de 16 200 $—même si l'entreprise est rentable sur une base annuelle complète.
En prévoyant les sorties semaine par semaine, incluant le calendrier de paiement (quand les factures sont réellement dues), l'entreprise peut organiser une ligne de crédit ou négocier les paiements échelonnés des fournisseurs pour combler l'écart.
Finmap organise les sorties par type et timing, de sorte que vous voyez exactement quand les besoins de trésorerie culminent et pouvez organiser le financement ou ajuster les opérations en conséquence avant qu'un déficit ne menace la masse salariale ou les relations avec les fournisseurs.
