Фінансові підсумки року: як сформувати та проаналізувати звітність

Початок року — це можливість побачити справжню картину бізнесу на основі підсумків минулого періоду. Що працювало найкраще? Де приховані резерви для зростання? Як підготувати фінансовий фундамент для успішного старту в новому році? 

У цій статті розглянемо, як підбити фінансові підсумки року, не пропустивши важливого, та підготуватись до планування наступного року.

Як підготувати річну фінансову звітність без зайвого клопоту

Ефективне фінансове планування та підбиття підсумків допомагає бізнесу ухвалювати обґрунтовані рішення та уникати помилок. Дотримуйтесь цих порад, щоб зробити процес зведення річної звітності більш точним і зручним.

• Підбивайте річні підсумки на початку січня, а не в кінці календарного року. Таким чином ви зможете зібрати та систематизувати всі дані, що належали до минулого періоду, навіть якщо оплати пройшли із запізненням.
  
• Запровадьте регулярний моніторинг фінансового стану, що дозволяє мінімізувати ризик неочікуваних результатів у кінці звітного періоду.
  
• Використовуйте спеціалізовані фінансові інструменти протягом року, щоб збирати та зберігати дані в єдиній системі.

Ключові метрики для оцінки фінансового стану бізнесу

Фінансовий аналіз — це основа ефективного управління бізнесом. Щоб ухвалювати правильні рішення, важливо не просто фіксувати доходи та витрати, а й оцінювати ключові показники, відстежувати їхню динаміку та знаходити закономірності.

Це допоможе виявити сильні та слабкі сторони бізнесу, оптимізувати витрати та покращити фінансові результати. Розглянемо, які показники варто аналізувати та як їхнє розуміння допомагає підвищити прибутковість і фінансову стабільність компанії.‍

• ‍Обсяг продажів в грошовому вираженні. Цей показник слід розглядати в розрізі основних товарних груп, послуг та проєктів, порівнюючи їх із попередніми періодами та аналізуючи фактори, що вплинули на коливання.‍
• Чистий грошовий потік, згідно зі звітом Cash Flow, демонструє співвідношення доходів та витрат компанії помісячно. Аналіз грошового потоку дозволяє визначити періоди з від’ємним балансом та джерела їх покриття, що є важливим для планування майбутніх фінансових потоків.‍
• Загальний прибуток бізнесу за рік є ключовим показником результативності бізнесу, який відображає фінансовий підсумок діяльності та дозволяє оцінити зміну результатів порівняно з попереднім роком.‍
• Динаміка змін прибутку по місяцях, служить індикатором сезонності бізнесу – якщо прибуток має закономірні виражені піки чи спади, можна адаптувати фінансову стратегію, оптимізувати витрати та налаштувати маркетингову активність.‍
• Прибуток у розрізі напрямків бізнесу – проєкти, об’єкти, торгові точки, групи товарів, послуг тощо. Допомагає визначити найбільш прибуткові товари та послуги, дозволяючи ефективніше розподіляти ресурси та фокусуватися на перспективних напрямках.
• ‍Маржинальність по основних напрямках та проєктах, відображає, скільки чистого прибутку приносить кожен напрямок або проєкт після врахування змінних витрат, що критично важливо для стратегічного управління бізнесом.

• Доля основних витрат відносно до продажів дає змогу оцінити частку кожної статті витрат, що дозволяє визначити їх вплив на загальний фінансовий результат та контролювати динаміку змін. Якщо частка основних витрат постійно зростає, це сигнал для перегляду стратегії витрат, особливо якщо продажі зростають повільніше.
• ‍Рентабельність бізнесу за рік. Це відносний показник прибутковості, що використовується для порівняння із середньоринковими значеннями. В порівняні з тогорічними даними дає розуміння чи зростає ефективність діяльності.
• Фінансове становище бізнесу: аналіз активів та власного капіталу, співвідношення оборотного капіталу до поточних зобов’язань. Визначається на основі управлінського балансу та дозволяє визначити зміни в структурі активів і пасивів, а також оцінити здатність компанії покривати зобов’язання та ефективність використання прибутку.
• Додаткові ключові показники для вашого бізнесу, це може бути: ROI, LTV, MRR, Точка беззбитковості, unit-економіка тощо.

Регулярна оцінка ключових показників дає змогу контролювати фінансовий стан та знаходити приховані можливості для розвитку. Сильний бізнес будується не на припущеннях, а на точних даних. Тому варто не просто дивитися на цифри, а розуміти їхній зміст, вчитися прогнозувати ризики та діяти проактивно. Ті, хто системно аналізує фінанси, отримують стабільність і конкурентну перевагу, що визначає майбутнє компанії.

Спробуйте Finmap прямо зараз

У вас є 7 днів безкоштовно, а наші турботливі експерти вам допоможуть у всьому розібратись

Спробувати безкоштовно

* не треба прив’язувати карту

Переваги річного аналізу для фінансового здоров'я підприємства

Річний аналіз — це не тільки оцінка ефективності роботи компанії, а й важливий інструмент для стратегічного планування, який дозволяє:

• Скоригувати поточні бізнес-процеси. 

Якщо впродовж року компанія стикалася з нестачею обігових коштів, неврахуванням сезонності, або зниженням темпів продажів, це сигнал про необхідність змін.

• Провести глибокий аналіз фінансового стану підприємства.

Слід звернути увагу на співвідношення оборотного капіталу до поточних зобов’язань, щоб уникнути касових розривів. Показники рентабельності та маржинальності слід використати для оцінки ефективності використання ресурсів.

• Прийняти рішення щодо основних напрямів діяльності.

Річний аналіз допомагає виявити найбільш прибуткові проєкти та оцінити витрати на підтримку збиткових, їхній вплив на загальну фінансову ефективність. На основі звіту можна отримати інсайти щодо альтернативних шляхів монетизації або переформатування збиткових активів.

Заздалегідь визначайте точку беззбитковості для кожного напряму діяльності, щоб тримати показники на контролі протягом всього року.

• Розробити стратегію розвитку, адаптовану до реальних умов ринку.

Використовуйте отримані дані для порівняння зі середньоринковими показниками та адаптації стратегії до зовнішніх змін. Зміни в ринку можуть потребувати корекції цінової політики чи продуктового асортименту.

Оцініть можливі сценарії розвитку бізнесу на основі фінансових даних та підготуйте гнучкі стратегії для різних економічних умов (зростання, рецесія, зміни у попиті).

Річна звітність також є одним із ключових базисів для побудови фінансової моделі бізнесу, що в свою чергу дозволяє віднайти відповіді на питання: 

• як прогнозовано і стабільно заробляти більше; 
• як тримати бізнес вище точки беззбитковості;
• чи вигідно відкривати новий напрямок діяльності;
• як запобігти кризовим станам. 

Щоб поглибити чи закріпити свої знання щодо формування фінансових результатів року — перегляньте відео від фінансиста з 15-річним стажем.

Тож, зведення річної звітності допомагає проаналізувати результати діяльності, а також приймати обґрунтовані управлінські рішення щодо подальшого розвитку. Варто зазначити, що швидко отримати коректні річні результати можна лише завдяки налагодженому системному обліку.

Finmap допоможе навести лад у фінансах і стане вашою надійною підтримкою у світі цифр. Жодна звітність більше не завдасть вам клопоту!